お金を殖やしたり守るなら、トラスト（信託）という仕組みを利用しよう。

こんにちは。ファイナンシャルアドバイザーの大崎です。

オフショアについては、所得税や法人税がなかったり、低かったりするので、富裕層や投資家のお金がそこに集まり、より富んでいくのも当然と、以前のブログでも述べましたが、

トラスト（信託）の仕組みを利用して受託者に財産を預けることで、合法的に非課税になるため、富裕層や投資家のお金がそこに集まっていたのですね。

お金を殖やしたいならば、オフショアを利用しよう

オフショア投資をする上で切り離せないのが、このトラスト（信託）という仕組みですので、今回はトラスト（信託）について述べたいと思います。

なお、日本にも信託の仕組みはありますが、オフショアトラストのそれとは少し異なります。

このトラスト（信託）という仕組みは、中世イギリス時代から利用されていたと言われ、十字軍遠征の際、出兵した兵士が信頼できる者に土地などの財産を預け、残された家族の生活を守るようにしたわけです。当時は女性の財産権は認められなかったため、夫の死に備え、トラスト（信託）で財産没収を免れていたのです。

委託者（Settlor, Trustor）
受託者（Trustee）
受益者（Beneficiary）

という三者の関係になり、

「委託者」が自分の財産を信頼できる者に委託し、財産を預かる「受託者」が運用・管理することで得られる利益を、「受益者」が得るわけですね。

イメージとしては、下図の通りです。信託協会さんよりお借りしました。

ちなみに、トラスト（信託）には、委託者、受託者、受益者の三者の関係に基づく制度ですが、委託者自らが受益者になることもできます。

そして、このトラスト（信託）は、財産管理機能、転換機能、倒産隔離機能という機能があります。信託協会では、以下のように説明されておりました。

財産管理機能

委託者や受益者に代わって、専門家である受託者に財産の管理・処分を委ねることができます。
なお、受託者は、信託目的の範囲内で、これを行使しなければなりません。

転換機能

信託することにより信託財産が信託受益権という権利となり、信託目的に応じてその財産の属性や数、財産権の性状などを転換することができます。

これによって具体的には以下のようなことが可能になります。

1. 効率的な運用を行うために多数の者が信託した金銭をまとめる
2. 投資しやすくするために大きな信託財産を小口化する
3. 流通しやすくするために不動産などの信託財産を受益権にする

倒産隔離機能

信託された財産は、委託者の名義ではなく、受託者の名義となることから委託者の倒産の影響を受けません。
また、信託財産は受託者の相続財産にはならず、さらに受託者の債権者による強制執行が禁じられているため、受託者の倒産の影響を受けません。

なお、以前のブログで、投資信託は、国内外の株や債券、不動産といったマーケットごとに、複数の投資先がパッケージ化されている金融商品であり、多くの投資家から集めたお金を、運用のプロが投資家に代わって株式や債券、不動産などに投資して運用し、その成果を投資家に還元する仕組みと説明しましたが、

まずは、投資信託で積立投資を始めよう！

投資信託も、トラスト（信託）の仕組み通り、財産管理機能、転換機能、倒産隔離機能があるわけですね。

お金を殖やしたり守るなら、トラスト（信託）という仕組みを利用しよう。